本文来源：时代周报 作者：吕惟茜

近日，福建福州农村商业银行（以下简称“福州农商行”）发布了2023年二季度信息披露公告。

截至 2023年6月，福州农商行的货款总额396.20亿元。其中，正常类贷款余额375.81 亿元，关注类贷款余额10.63亿元，不良货款余额 9.76亿元。

值得注意的是，该行不良货款率已上升至2.46%，较2022年上半年同期的1.89%上升了0.57个百分点，较2022年末的2.08%上升了0.38个百分点。

2023年上半年，福州农商行实现营业收入9.88亿元，同比下降4.61%；实现净利润1.70亿元，同比下降16.72%。

8月23日，时代周报记者就业绩问题拨打了福州农商行年报中披露的联系电话，对方表示“已知晓，会有相关负责人与您联系。”8月30日，应对方要求，时代周报记者将采访函以传真形式发送至福州农商行。

营收利润双降，信用减值翻倍

2023年半年报显示，福州农商行上半年营业收入和净利润双降，业绩下滑明显。

收入方面，主要是利息收入下降导致的营收下滑。福州农商行2023年上半年实现营业收入9.88亿元，同比下降4.61%；实现利息收入8.36亿元，同比下降8.40%，减少7671.50万元。

此外，福州农商行上半年营业支出也因利息支出的减少有所下降。该行上半年营业支出为8.23亿元，同比下降9.69%，同比减少8833.94万元；利息支出5.83亿元，同比下降10.29%，同比减少6684.50万元。除利息支出外的其他支出费用也均较上年同期有所下降。

因营业支出下降近一成，在营收下滑的情况下，福州农商行上半年仍实现营业利润1.58亿元，同比增长35.18%。

值得注意的是，受信用减值损失同比翻倍影响，该行上半年实现净利润1.70亿元，同比下降16.72%。该行上半年计提信用减值损失2.11亿元，同比增长104.56%。

8月31日，时代周报记者就上半年银行业利息收入变动情况采访了浙江大学国际联合商学院数字经济与金融创新研究中心联席主任盘和林。他表示，上半年宏观政策以宽松为主，银行息差有所减少，但总体银行业务量依然非常可观。由于经济开放，人民币贷款水平较高，息差下降与人民币贷款量增加对冲。

“大部分银行仍能保持正向的收入增长。”盘和林说道。

不良货款率升至2.46%

从资产质量的角度来看，截至2023年6月末，福州农商行的资本充足率为16.22%、一级资本充足率为12.82%、核心一级资本充足率为10.04%，2022年末上述三项指标分别为16.18%、12.79%和10.01%。

可以看出，福州农商行2023年上半年的资本充足率较年初略有增加，但是该行的不良贷款率有所提升。

截至2023年6月末，福州农商行货款总额396.20亿元，较年初增长15.44亿元。其中，正常类贷款余额375.81亿元，关注类贷款余额10.63亿元，不良货款余额9.76亿元，实际计提贷款损失准备余额15.06亿元。

时代周报记者注意到，和2022年6月末相比，虽然福州农商行的贷款总额增加了27.62亿元，但是实际计提贷款损失准备余额也增加了3.69亿元。

与此同时，福州农商行2023年6月末的不良货款率升至2.46%，而该行2022年上半年、2022年年末时不良贷款率分别为1.89%、2.08%。

中诚信国际在对福州农商行2023年度评级报告中提到，“福州农商行不良有所上升，无还本续贷和延期还本付息贷款上升较快，小微企业和个体工商户抗风险能力较弱，资产质量面临一定下行压力。”

据福州农商行2022年年报，该行贷款投放主要集中于批发和零售业和建筑业。截至2022年末，批发零售业贷款占福州农商行贷款总额的51.70%，此外，建筑业贷款占比为4.56%，制造业占比为3.89%。“房地产、建筑业和住房按揭贷款合计在总贷款中占比6.34%，整体行业集中度风险较为可控，但仍需关注房地产行业变化对相关贷款质量的影响。”中诚信国际在评级报告中提到。

图片来源：福州农商行2022年年报

“上半年银行业信贷增量主要来自于制造业、涉农信贷、消费贷等领域，建筑业和批发零售业的贷款投放有所减弱，其中建筑业的贷款投放主要是为了保交楼。投放于该行业的贷款未来的确可能出现回款困难的风险，但这部分信贷总体上正在被其他信贷所取代，信贷结构优化正在稳步推进。”盘和林告诉时代周报记者。