发行公司债券要什么条件 发行的程序是怎样的

更新时间:2024-01-06 12:14:00作者:未知

发行公司债券要什么条件 发行的程序是怎样的

一、发行公司债券要什么条件

公司债券是股份制公司发行的一种债务契约,公司承诺在未来的特定日期,偿还本金并按事先规定的利率支付利息。

公司债券是公司债的法定形式,公司债是公司债券的实质内容。

1、发行公司债的一般条件:

(1)发行主体;

(2)发行公司的净资产额;

(3)发行公司的累计债券总额;

(4)发行公司的盈利能力;

(5)所筹资金的投向;

(6)债券的利率水平;

(7)国务院规定的其他条件。

2、发行公司债的禁止性条件:

(1)前一次发行的公司债券尚未募足的;

(2)对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本金的事实,且仍处于继续状态的。

二、公司债券发行的程序

公司债的发行程序主要包括:

(1)公司董事会制订发行公司债券的方案;

(2)股东大会审议通过公司债券发行方案;

(3)公司向国务院证券管理部门报请批准;

(4)公告公司债券募集办法;

(5)证券经营机构承销发售公司债券;

(6)公众应募、缴款并领取债券;

(7)置备公司债券存根簿。

三、公司债券的主要类别有哪些

(1)按是否记名可分为:

①记名公司债券,即在券面上登记持有人姓名,支取本息要凭印鉴领取,转让时必须背书并到债券发行公司登记的公司债券。

②不记名公司债券,即券面上不需载明持有人姓名,还本付息及流通转让仅以债券为凭,不需登记。

(2)按持有人是否参加公司利润分配可分为:

①参加公司债券,指除了可按预先约定获得利息收入外,还可在一定程度上参加公司利润分配的公司债券。

②非参加公司债券,指持有人只能按照事先约定的利率获得利息的公司债券。

(3)按是否可提前赎回分为:

①可提前赎回公司债券,即发行者可在债券到期前购回其发行的全部或部分债券。

②不可提前赎回公司债券,即只能一次到期还本付息的公司债券。

(4)按发行债券的目的可分为:

①普通公司债券,即以固定利率、固定期限为特征的公司债券。这是公司债券的主要形式,目的在于为公司扩大生产规模提供资金来源。

②改组公司债券,是为清理公司债务而发行的债券,也称为以新换旧债券。

③利息公司债券,也称为调整公司债券,是指面临债务信用危机的公司经债权人同意而发行的较低利率的新债券,用以换回原来发行的较高利率债券。

④延期公司债券,指公司在已发行债券到期无力支付,又不能发新债还旧债的情况下,在征得债权人同意后可延长偿还期限的公司债券。

(5)按发行人是否给予持有人选择权分为:

①附有选择权的公司债券,指在一些公司债券的发行中,发行人给予持有人一定的选择权,如可转换公司债券(附有可转换为普通股的选择权)、有认股权证的公司债券和可退还公司债券(附有持有人在债券到期前可将其回售给发行人的选择权)。

②未附选择权的公司债券。即债券发行人未给予持有人上述选择权的公司债券。

公司债券的还款来源是公司的经营利润,但是任何一家公司的未来经营都存在很大的不确定性,因此公司债券持有人承担着损失利息甚至本金的风险,所以如果您想要购买一家公司的债券的话最好通过专业的律师来了解该公司的相关状况,尽量避免资金无法收回的情形出现。

为您推荐

发行公司债券要什么条件 发行的程序是怎样的

根据《证券法》第十六条的规定,公开发行公司债券,应当符合下列条件:1、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元。2、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十。

2024-01-06 12:14

不受法律保护的借款合同有哪些

1、借贷进行非法活动。2、非法金融业务活动。3、非金融企业以合法借贷掩盖的非法金融活动。4、企业之间的借贷合同。5、明为联营实为借贷的合同。6、违背真实意图的借贷关系。7、高利贷利息。

2024-01-06 12:13

收回农村土地使用权的前提法律是怎样的

我国现在施行的《土地管理法》第37条有讲到,耕地是不可以闲置的,如果个人有出现闲置耕地的行为,并且抛荒弃耕年限已经达到连续两年这一硬性规定,那么村里的发包方可以单方面终止承包合同,将该地块收回。

2024-01-06 12:13

未成年人触犯强奸罪该怎么处罚

刑法第十七条已满十六周岁的人犯罪,应当负刑事责任。已满十四周岁不满十六周岁的人,犯故意杀人、故意伤害致人重伤或者死亡、强奸、抢劫、贩卖毒品、放火、爆炸、投毒罪的,应当负刑事责任。已满十四周岁不满十八周

2024-01-06 12:13

欠很多网贷还不了怎么办?(网贷欠钱太多还不了怎么办)

网贷分为上征信和不上征信的,还款优先还上征信的贷款。上征信的和欠信用卡一样,同工作人员协商定额还款,保证自己会还,全程录音。不上征信的话人家也不会这么有空起诉你,年利率超过24%的就是高利贷,是不合法

2024-01-06 12:13

民事诉讼开庭费用交纳办法是怎样的?

第二条 当事人进行民事诉讼、行政诉讼,应当依照本办法交纳诉讼费用。本办法规定可以不交纳或者免予交纳诉讼费用的除外。第三条 在诉讼过程中不得违反本办法规定的范围和标准向当事人

2024-01-06 12:12