9月22日晚间，广发证券公告，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》，因涉嫌在为美尚生态景观股份有限公司（下称“美尚生态”）2018年非公开发行股票提供保荐（主承销）服务过程中未勤勉尽责，出具含有虚假记载的文件，该司被罚没超千万元。

上述事件的立案要追溯到5个月之前。4月17日，广发证券收到证监会《立案告知书》。而此次收到《行政处罚决定书》，意味着证监会对本案已调查、审理终结。

据决定书，广发证券出具的保荐书等文件存在虚假记载，在担任保荐（主承销）机构期间未勤勉尽责，包括：核查大额银行存款账户程序设计不到位，对美尚生态银行存款函证程序执行不到位；对应收账款的函证程序、尽职调查程序执行不到位；对2018年非公开发行股票的募投项目走访程序执行不到位；对美尚生态重要银行借款合同查验不到位；对美尚生态申请文件、证券发行募集文件中无证券服务机构专业意见支持的内容，未获取充分的尽职调查证据和作出独立判断。

证监会认为，广发证券在为美尚生态2018年非公开发行股票提供保荐服务过程中，未遵守业务规则和行业规范，未勤勉尽责地对美尚生态的发行申请文件进行审慎核查，出具的保荐书等文件存在虚假记载。故决定，对广发证券责令改正，给予警告，没收保荐业务收入943,396.23元，并处以943,396.23元罚款；没收承销股票违法所得7,830,188.52元，并处以50万元罚款。这意味着，罚没金额合计超过1000万元。

除了公司，涉嫌违法违规的个人也未能逃脱处罚—美尚生态项目保荐代表人王鑫、杨磊杰作为直接负责的主管人员，被给予警告，并分别处以25万元罚款。

广发证券表示，目前公司经营情况正常，公司将持续遵循合规稳健的经营理念，进一步强化投行业务内控机制，提高规范运作意识，切实履行勤勉尽责义务，全面提升投行业务质量。

采写：南都湾财社 记者王玉凤